2026年1-4月份嘉祥县财政收支月报

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

1.一般公共预算收入情况

1-4月份，全县一般公共预算收入完成96297万元，增长4.5%。税收收入完成54956万元，增长7.4%，税收占比57.1%，与去年同期相比提高了1.5个百分点。在全市14个县市区中，收入增幅排名第六，税收增幅排名第五，税收占比排名第十三。

2.政府性基金收入情况

1-4月份，全县政府性基金收入完成72224万元，增长959.8%。

（二）财政支出情况

1.一般公共预算支出情况

1-4月份，全县一般公共预算支出192806万元，增长8.3%，其中：一般公共服务支出23127万元,增长58.3%；公共安全支出5732万元，增长24.1%；教育支出完成49353元，下降3.9%；科学技术支出212万元，增长4.9%；文化旅游体育与传媒支出1090万元，增长3.3%；社会保障和就业支出39246万元，下降3.9%；卫生健康支出12293万元，增长42.4%；节能环保支出1094万元，下降73.0%；城乡社区支出5080万元，下降25.1%；农林水支出29629万元，增长22.0%；交通运输支出2314万元，下降60.1%；资源勘探工业信息等支出421万元，下降55.8%；商业服务业等支出248万元，增长48.5%；自然资源海洋气象等支出13706万元，增长157.3%；住房保障支出3075万元，下降17.3%；粮油物资储备支出452万元，增长438.1%；灾害防治及应急管理支出659万元，增长45.2%；债务付息支出5075万元，下降0.3%。

2.政府性基金预算支出情况

1-4月份，政府性基金预算支出131393万元，增长203.9%，其中：文化旅游体育与传媒支出22万元，增长214.3%；节能环保支出150万元，下降59.5%；城乡社区支出93709万元，增长157.3%；资源勘探工业信息等支出600万元，增长1204.4%；其他支出29756万元，增长3578.1%；债务付息支出7156万元，增长28.1%。

3.国有资本经营预算支出情况

1-4月份，国有资本经营预算支出0万元。

二、财政收支增减变化原因

从主体税种看,增值税完成18541万元，下降0.9%，主要是因为采矿业、制造业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、公共管理、社会保障和社会组织等行业企业所缴增值税减少；企业所得税完成5176万元，增长11.6%，主要是因为农、林、牧、渔业、制造业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业等行业企业缴纳企业所得税增加；个人所得税完成1070万元，下降8.6%，主要是因为采矿业、制造业、建筑业、交通运输、仓储和邮政业、教育、卫生和社会工作等行业企业缴纳个人所得税减少。

从分行业完成情况看，税务组织一般公共预算收入57256万元，增长7.0%，占一般公共预算收入的59.5%。其中：第一产业完成447万元，增长221.6%，占一般公共预算收入的0.5%。第二产业完成23393万元，下降15.9%，占一般公共预算收入的24.3%。其中采矿业完成3351万元，下降55.6%，占一般公共预算收入的3.5%；制造业完成12964万元，增长4.2%，占一般公共预算收入的13.5%；电力、热力、燃气及水的生产和供应业完成1739万元，增长17.8%，占一般公共预算收入的1.8%；建筑业完成5339万元，下降16.0%，占一般公共预算收入的5.5%。第三产业完成33416万元，增长30.9%，占一般公共预算收入的34.7%。其中金融业完成4901万元，增长23.0%，占一般公共预算收入的5.1%；房地产业完成7393万元，下降8.8%，占一般公共预算收入的7.7%。

从税源结构分布情况看，制造业贡献最大，占一般公共预算收入的13.5%，比去年同期增长4.2%，其次是房地产业，占一般公共预算收入的7.7%，比去年同期下降8.8%。第三是建筑业，占一般公共预算收入的5.5%，比去年同期下降16.0%。制造业收入增长，主要是因为山东益大新材料股份有限公司投资的高端电极前驱体智能一体化项目推动了销售收入增加，所缴增值税增长较多。山东益大新材料股份有限公司1-4月份实现地方税收2263万元，比去年同期增加1790万元，增长378.4%。房地产行业收入下降，主要是因为房地产市场仍处于深度调整期，商品房销售面积、销售额持续双降，新房与二手房交易活跃度偏低，直接导致契税、增值税等流转税税基缩小；同时房企拿地意愿低迷，土地购置面积同比下滑，耕地占用税、土地增值税等源头税源显著减少，成为税收下降的根本原因。山东圣德城乡发展集团有限公司1-4月份实现地方税收33万元，比去年同期减少1657万元，下降98.1%。建筑业收入下降，主要是因为中国电建集团山东电力建设第一工程有限公司去年缴纳耕地占用税1026万元，抬高了税收基数，影响2026年税收降幅明显。中国电建集团山东电力建设第一工程有限公司1-4月份实现地方税收6万元，比去年同期减少1020万元，下降99.4%。

1-4月份一般公共预算财政支出增长，主要原因是与民生相关的支出增长，民生支出157593万元，增长3.6%。分项目看，一般公共服务支出、公共安全支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、卫生健康支出、农林水支出、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出等支出分别增长58.3%、24.1%、4.9%、3.3%、42.4%、22.0%、48.5%、157.3%、438.1%、45.2%。

1-4月份政府性基金预算支出增幅偏大，主要是因为偿还了部分用于基础设施建设等方面的工程款，影响城乡社区支出增长157.3%。支付其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出29756万元，影响其他支出增长3578.1%。另外，偿还了部分专项债券的利息7156万元，债务付息支出增长28.1%。

三、财政收入支出走势预判

从当前形势看，我县经济运行仍面临不少困难和挑战，受经济下行、退税减税降费政策以及房地产市场低迷等多重因素影响，预计2026年财税形势仍不容乐观。一是影响财政收入的不确定性因素仍然较多。传统产业升级和新兴产业发展不快，投资后劲不足，经济增长乏力，土地市场需求弱，土地收入对地方财政的贡献度严重削弱，预计今年的财政收支矛盾仍将持续并不断扩大，财政保障压力持续加大。二是民生等刚性支出不断增加，落实各项支出政策压力较大，减收增支造成财政防风险能力极大削弱，外部压力和深层次矛盾持续向财政传导，财政防风险、守底线形势日趋严峻。预算紧平衡特征进一步凸显，基层“三保”面临较为严峻的挑战，保持财政平稳运行难度空前。三是政府债务规模大，还本付息压力大，对财政有序运转产生较大影响。对此，我们将高度重视，积极应对各项困难挑战，守牢风险底线，推动财政平稳运行。

综合考虑经济形势和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2026年全县一般公共预算收入安排223609万元，增长3.0%，加预计各项税收返还、转移支付补助、调入资金、债务转贷及上年结转收入等481176万元，收入共计704785万元；一般公共预算支出安排571155万元，增长9.19%，加预计上解支出50000万元，债务还本83630万元，支出共计704785万元，收支相抵平衡。2026年，全县政府性基金预算收入安排289760万元，加预计补助收入22817万元、上年结转62165万元、债务转贷收入184300万元，收入总计559042万元。全县政府性基金预算支出安排433207万元，加预计上解支出150万元、调出资金96565万元，债务还本29120万元，支出总计559042万元，收支相抵平衡。2026年，国有资本经营预算收入安排33万元，加上年结转11万元，上级补助收入12万元，收入总计56万元。国有资本经营预算支出安排23万元，加调出资金33万元，支出总计56万元，收支相抵平衡。

2026年，预计地方政府债务收入259500万元。其中一般债券再融资75200万元，专项债券再融资26300万元，新增专项债券90000万元，新增置换债券68000万元。政府债务还本支出112660万元，其中一般债务还本83540万元，专项债务还本29120万元。

2026 年财政工作肩负重任、使命非凡，既要应对艰巨任务，更要扛起重大责任。我们将在县委的坚强引领下，自觉接受县人大及其常委会的监督与指导，坚决贯彻落实本次大会作出的各项决议。工作中，我们将始终把增收作为核心任务紧抓不放，把优化支出结构作为长期方向持续推进，把保障民生福祉作为根本底线坚决守住，把服务发展大局作为关键目标一抓到底，以永不停歇的奋斗姿态推动财政工作提质增效，为全县经济社会实现高质量发展、加快建成新时代 “强富和美” 新嘉祥贡献全部力量！