2024年1-5月份嘉祥县财政收支月报

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

1.一般公共预算收入情况

1-5月份，全县一般公共预算收入完成106356万元，同比增长6.4%。税收收入完成66450万元，同比下降9.5%，税收占比62.5%，与去年同期相比减少了11个百分点。在全市14个县市区中，收入增幅排名与泗水、微山并列第四，税收增幅排名第十，税收占比排名第九。

2.政府性基金收入情况

1-5月份，全县政府性基金收入完成20456万元，同比下降112.32%。

（二）财政支出情况

1.一般公共预算支出情况

1-5月份，全县一般公共预算支出202548万元，同比增长3.7%，其中：一般公共服务支出16643万元,同比下降16.4%；国防支出33万元，同比增长65.0%；公共安全支出5254万元，同比下降3.9%；教育支出完成58666万元，同比下降0.4%；科学技术支出237万元，同比增长19.1%；文化旅游体育与传媒支出1415万元，同比下降0.6%；社会保障和就业支出51016万元，同比增长26.8%；卫生健康支出13289万元，同比下降7.6%；节能环保支出1983万元，同比增长13.3%；城乡社区支出9773万元，同比增长116.7%；农林水支出20477万元，同比下降38.9%；交通运输支出6332万元，同比增长359.8%；资源勘探工业信息等支出1786万元，同比增长3544.9%；商业服务业等支出203万元，同比下降24.5%；自然资源海洋气象等支出732万元，同比下降39.8%；住房保障支出7480万元，同比增长46.3%；粮油物资储备支出684万元，同比增长84.9%；灾害防治及应急管理支出553万元，同比下降2.8%；债务付息支出5988万元，同比下降1.5%。

2.政府性基金预算支出情况

1-5月份，政府性基金预算支出89596万元，同比增长16.0%，其中：文化旅游体育与传媒支出10万元，同比增长233.3%；城乡社区支出74172万元，同比增长148.6%；其他支出7072万元，同比下降82.4%；债务付息支出8342万元，同比增长15.2%。

3.国有资本经营预算支出情况

1-5月份，国有资本经营预算支出0万元，同比下降100%。

二、财政收支增减变化原因

从主体税种看,增值税完成20618万元，同比下降21.8%，主要是因为采矿业、制造业、建筑业、房地产业、科学研究和技术服务业等行业企业所缴增值税减少较多；企业所得税完成6360万元，同比下降28.7%，主要是因为采矿业、制造业、批发零售业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业、水利、环境和公共设施管理业等行业企业缴纳企业所得税减少；个人所得税完成818万元，同比下降23.6%，主要是因为采矿业、电力、热力、燃气及水的生产供应业、建筑业、房地产业、教育、卫生和社会工作、公共管理、社会保障和社会组织等行业企业缴纳个人所得税减少以及个人所得税年度汇算清缴退税影响所致。

从主要行业看，采矿业实现收入10807万元，同比增长21.8%，占一般公共预算收入的10.2%；制造业实现收入14149万元，同比下降36.2%，占一般公共预算收入的13.3%；电力、热力、燃气及水的生产供应业实现收入1328万元，同比下降2.4%，占一般公共预算收入的1.3%；建筑业实现收入6108万元，同比下降33.4%，占一般公共预算收入的5.7%；批发和零售业实现收入5408万元，同比增长6.0%，占一般公共预算收入的5.1%；金融业实现收入4950万元，同比增长15.2%，占一般公共预算收入的4.7%；房地产业实现收入10493万元，同比下降32.5%，占一般公共预算收入的9.9%。从以上行业收入情况可以看出，除采矿业、批发零售业和金融业外，制造业、电力、热力、燃气及水的生产供应业、建筑业和房地产业等行业收入均呈下降态势。制造业收入下降主要是因为整体经济形势不佳，经济增长放缓，导致制造业的需求减少。另外竞争激烈的市场环境使制造业企业面临价格压力，降低了利润空间，再加上原材料价格上涨、劳动力成本增加或其他生产成本上升，削弱了制造业企业的盈利能力，减少了税收贡献。因经济形势不佳，企业开工不足，也影响了电力、热力、燃气及水的生产供应业收入减少。采矿业收入增长主要是因为今年肥城矿业集团梁宝寺能源有限责任公司经营状况好转，纳税增加。建筑业和房地产业收入下降，主要是因为整体经济增长放缓，房地产市场降温，影响建筑业的项目和收入减少。批发零售业收入略微增长主要是因为政府采取了一系列刺激消费的政策措施，影响收入增加。

1-5月份一般公共预算财政支出增幅略微增长，主要原因是与民生相关的支出增幅较高，民生支出172114万元，增长5.6%。分项目看，全县国防支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、交通运输支出、资源勘探工业信息支出、住房保障支出、粮油物资储备支出等支出分别增长65.0%、19.1%、26.8%、13.3%、116.7%、359.8%、3544.9%、46.3%、84.9%。

1-5月份政府性基金预算支出增幅增长偏高，主要是因为用于城乡社区支出的较多，增长148.6%。

三、财政收入支出走势预判

2024年，受多重因素影响，今后仍然面临不少困难和问题，既要对冲经济社会风险，更要确保自身风险可控，兼顾多重目标，对财政政策的要求更高。从财政收入看，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，房地产市场短期内难以恢复等因素都将影响财政收入增长。从财政支出看，兜牢“三保”底线、政府债务还本付息等各领域刚性支出需求有增无减。从财政管理看，工作仍有薄弱环节，过“紧日子”理念还未牢固树立，预算执行的严肃性、权威性还需加强。从财政风险看，政府债务还本付息和化解隐性债务风险面临巨大挑战。对此，我们将坚持问题导向和底线思维，以求真务实的态度和扎实有效的措施，认真加以克服和解决。

综合考虑经济形势和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2024年全县一般公共预算收入安排208590万元，增长6.0%，加预计各项税收返还、转移支付补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、债务转贷及上年结转收入等433966万元，收入共计642556万元；一般公共预算支出安排540329万元，增长9.98%，加预计上解支出56277万元，债务还本45950万元，支出共计642556万元，收支相抵平衡。2024年，全县政府性基金预算收入安排313400万元，加预计补助收入2306万元、上年结转3184万元、债务转贷收入89000万元，收入总计407890万元；全县政府性基金预算支出安排275975万元，加预计上解支出150万元、调出资金121765万元，债务还本10000万元，支出总计407890万元。

新的一年财政工作面临着更大挑战，目标任务将更加艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，开拓创新，积极作为，狠抓落实，确保财政各项工作取得新成效、实现新突破，为推动全县经济社会高质量发展、加快建设新时代“强富和美”新嘉祥而不懈奋斗！