2024年1-9月份嘉祥县财政收支月报

一、财政收支情况

（一）财政收入情况

1.一般公共预算收入情况

1-9月份，全县一般公共预算收入完成171143万元，同比增长6.1%。税收收入完成110487万元，同比下降6.6%，税收占比64.6%，与去年同期相比减少了8.7个百分点。在全市14个县市区中，收入增幅排名与鱼台并列第六，税收增幅排名第十，税收占比排名第六。

2.政府性基金收入情况

1-9月份，全县政府性基金收入完成119614万元，同比增长83.6%。

（二）财政支出情况

1.一般公共预算支出情况

1-9月份，全县一般公共预算支出378795万元，同比增长5.4%，其中：一般公共服务支出29704万元,同比下降20.9%；国防支出156万元，同比增长108.0%；公共安全支出10437万元，同比增长5.2%；教育支出完成119665万元，同比增长0.7%；科学技术支出508万元，同比下降12.4%；文化旅游体育与传媒支出2800万元，同比增长0.3%；社会保障和就业支出85735万元，同比增长19.8%；卫生健康支出22498万元，同比下降6.7%；节能环保支出2817万元，同比增长22.9%；城乡社区支出5390万元，同比下降39.0%；农林水支出65915万元，同比下降27.6%；交通运输支出6235万元，同比增长78.1%；资源勘探工业信息等支出1652万元，同比下降8.7%；商业服务业等支出363万元，同比下降26.1%；自然资源海洋气象等支出1891万元，同比下降72.2%；住房保障支出10063万元，同比增长33.7%；粮油物资储备支出1252万元，同比增长36.2%；灾害防治及应急管理支出1387万元，同比增长39.8%；债务付息支出10323万元，同比增长14.9%。

2.政府性基金预算支出情况

1-9月份，政府性基金预算支出210983万元，同比增长102.2%，其中：文化旅游体育与传媒支出10万元，同比增长233.3%；城乡社区支出136472万元，同比增长184.6%；其他支出59002万元，同比增长36.9%；债务付息支出15499万元，同比增长16.8%。

3.国有资本经营预算支出情况

1-9月份，国有资本经营预算支出0万元，同比下降100%。

二、财政收支增减变化原因

从主体税种看,增值税完成38319万元，同比下降19.5%，主要是因为采矿业、制造业、建筑业、房地产业、科学研究和技术服务业等行业企业所缴增值税减少较多；企业所得税完成8214万元，同比下降28.9%，主要是因为采矿业、制造业、批发零售业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业、水利、环境和公共设施管理业等行业企业缴纳企业所得税减少；个人所得税完成1431万元，同比下降25.0%，主要是因为采矿业、电力、热力、燃气及水的生产供应业、建筑业、房地产业、教育、卫生和社会工作、公共管理、社会保障和社会组织等行业企业缴纳个人所得税减少。

从主要行业看，采矿业实现收入15327万元，同比下降1.8%，占一般公共预算收入的9.0%；制造业实现收入22236万元，同比下降32.9%，占一般公共预算收入的13.0%；电力、热力、燃气及水的生产供应业实现收入2108万元，同比下降3.7%，占一般公共预算收入的1.2%；建筑业实现收入12788万元，同比下降9.3%，占一般公共预算收入的7.5%；批发和零售业实现收入9149万元，同比增长17.8%，占一般公共预算收入的5.4%；金融业实现收入7356万元，同比增长9.3%，占一般公共预算收入的4.3%；房地产业实现收入18819万元，同比下降29.5%，占一般公共预算收入的11.0%。从以上行业收入情况可以看出，除批发零售业和金融业外，采矿业、制造业、电力、热力、燃气及水的生产供应业、建筑业、房地产业等行业收入均呈下降态势。采矿业收入下降主要是因为山东宏阳矿业有限公司去年一次性缴纳矿产资源专项收入，今年无此项收入。制造业收入下降主要是因为整体经济形势不佳，经济增长放缓，导致制造业的需求减少。另外竞争激烈的市场环境使制造业企业面临价格压力，降低了利润空间，再加上原材料价格上涨、劳动力成本增加或其他生产成本上升，削弱了制造业企业的盈利能力，减少了税收贡献。因经济形势不佳，企业开工不足，也影响了电力、热力、燃气及水的生产供应业收入减少。房地产业收入下降，主要是因为整体经济增长放缓，房地产市场疲软，购房者观望情绪浓厚，房地产销售额下降，影响了与房地产销售相关的税收，如增值税、企业所得税等。受市场预期、资金压力等因素影响，房地产开发企业减少了新项目的投资和开发。这使得与房地产相关的建筑业务受到较大冲击，进而导致建筑业收入下降。批发零售业收入增长主要是因为政府采取了一系列刺激消费的政策措施，影响收入增加。金融业收入增长主要是因为金融科技的发展推动了创新金融业务的出现，如互联网金融、金融衍生品等。这些新业务不仅增加了金融机构的收入来源，也为税收提供了新的增长点。另外，政府也出台了一系列税收优惠政策，鼓励金融机构支持实体经济发展。这在促进金融服务实体经济的同时，也间接推动了金融业自身的发展，进而带动税收收入增长。

1-9月份一般公共预算财政支出增幅略微增长，主要原因是与民生相关的支出增幅较高，民生支出324863万元，增长8.5%。分项目看，全县国防支出、公共安全支出、教育支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、灾害防治及应急管理支出、债务付息支出等支出分别增长108.0%、5.2%、0.7%、0.3%、19.8%、22.9%、27.6%、78.1%、33.7%、36.2%、39.8%、14.9%。

1-9月份政府性基金预算支出增幅增长偏高，主要是因为用于文化旅游体育与传媒的支出、城乡社区的支出和其他支出较多，分别增长233.3%、184.6%、36.9%。

三、财政收入支出走势预判

2024年，受多重因素影响，今后仍然面临不少困难和问题，既要对冲经济社会风险，更要确保自身风险可控，兼顾多重目标，对财政政策的要求更高。从财政收入看，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，房地产市场短期内难以恢复等因素都将影响财政收入增长。从财政支出看，兜牢“三保”底线、政府债务还本付息等各领域刚性支出需求有增无减。从财政管理看，工作仍有薄弱环节，过“紧日子”理念还未牢固树立，预算执行的严肃性、权威性还需加强。从财政风险看，政府债务还本付息和化解隐性债务风险面临巨大挑战。对此，我们将坚持问题导向和底线思维，以求真务实的态度和扎实有效的措施，认真加以克服和解决。

综合考虑经济形势和各项收支增减因素，本着积极稳妥、统筹兼顾、收支平衡的原则，2024年全县一般公共预算收入安排208590万元，增长6.0%，加预计各项税收返还、转移支付补助、调入资金、动用预算稳定调节基金、债务转贷及上年结转收入等433966万元，收入共计642556万元；一般公共预算支出安排540329万元，增长9.98%，加预计上解支出56277万元，债务还本45950万元，支出共计642556万元，收支相抵平衡。2024年，全县政府性基金预算收入安排313400万元，加预计补助收入2306万元、上年结转3184万元、债务转贷收入89000万元，收入总计407890万元；全县政府性基金预算支出安排275975万元，加预计上解支出150万元、调出资金121765万元，债务还本10000万元，支出总计407890万元。

新的一年财政工作面临着更大挑战，目标任务将更加艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，开拓创新，积极作为，狠抓落实，确保财政各项工作取得新成效、实现新突破，为推动全县经济社会高质量发展、加快建设新时代“强富和美”新嘉祥而不懈奋斗！