2019年1-5月份嘉祥县财政收支月报

一、财政收支情况

1-5月份，全县一般公共预算收入完成76106万元，同比增长10.2%。税收收入完成64688万元，同比增长10.1%，税收占比85.0%，比去年降低0.1个百分点。在全市14个县市区中，收入增幅排名第三，税收增幅排名第八，税收占比排名第七。在全市11个县区中，收入增幅排名第二，税收增幅排名第六，税收占比排名第四。1-5月份，全县一般公共预算支出完成167476万元，比去年增长9.3%。

二、财政收支增减变化原因

从主体税种看,增值税完成28724万元，增长32.8%，主要是因为房地产企业所缴增值税有较大幅度增长；企业所得税完成6902万元，降低19.9%，主要是因为煤炭企业缴纳企业所得税减少较多；个人所得税完成1128万元，降低30.6%，主要是受个人所得税政策的影响。

从主要行业看，采矿业实现收入14459万元，降低15.2%，占一般公共预算收入的19.0%，采矿业收入较去年同期虽有所降低，但仍是我县财政收入的主要来源。制造业实现收入13367万元，增长32.5%，占一般公共预算收入的17.6%，主要是山东益大新材料有限公司、山东世纪阳光科技有限公司、济宁辰星碳素有限公司、济宁阳光煤化有限公司、嘉祥洪润电碳有限公司、山东晨光胶带有限公司、山东红太阳酒业集团有限公司、济宁永基新型建材有限公司、济宁金升纸业有限公司、济宁鸿运棉杆纤维科技有限公司、山东圣润纺织有限公司完成税收较好。电力燃气及水的生产供应业实现收入1749万元，增长177.2%，占一般公共预算收入的2.3%，主要是山东公用集团嘉祥水务有限公司完成收入700万元和华能嘉祥发电有限公司完成收入617万元影响的。建筑业实现收入6559万元，增长42.0%，占一般公共预算收入的8.6%，主要是因为山东诚祥建设集团股份有限公司、山东鲁泰建筑工程集团有限公司、永昌路桥集团有限公司、山东三磊建安有限公司、山东尚德建安有限公司、山东祥城建设有限公司、山东省嘉祥明达电力工程有限责任公司完成税收较好。批发和零售业实现收入4259万元，增长11.1%，占一般公共预算收入的5.6%，主要是因为山东济宁烟草有限公司嘉祥营销部、嘉祥华亿商贸有限公司、山东益大容通贸易有限公司、山东复大生物科技有限公司、嘉祥仰盛建材有限公司、嘉祥红太阳酒业销售有限公司、嘉祥联华超市有限责任公司、山东天瑞医药集团有限公司完成税收较好。金融业实现收入3243万元，增长4.0%，占一般公共预算收入的4.3%，主要是因为山东嘉祥农村商业银行股份有限公司、中国平安财产保险股份有限公司济宁市嘉祥支公司、中国人民财产保险股份有限公司嘉祥支公司、中国大地财产保险股份有限公司嘉祥支公司、中国人寿财产保险股份有限公司济宁市嘉祥支公司、中国建设银行股份有限公司嘉祥支行、济宁银行股份有限公司嘉祥支行、中国农业银行股份有限公司嘉祥县支行完成税收较好。房地产业实现收入19105万元，增长18.2%，占一般公共预算收入的25.1%，是我县收入的主要来源。房地产行业收入增长较高，主要是因为房地产交易增多，税收增加。但由于房地产行业面临严重的资金压力，市场受到压缩，同时房地产市场价格增长空间不大，今后会导致房地产收入有所下降。

1-5月份一般公共预算财政支出增幅比较高，主要原因是与民生相关的支出增幅普遍较高，民生支出134231万元，增长10.4%。分项目看，全县教育支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出分别增长17.0%、43.0%、94.8%、96.9%、25.8%。支持经济高质量发展的有关支出继续大幅增长，科学技术支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、自然资源海洋气象等支出分别增长144.8%、112.8%、143.7%、103.3%。为着力实现保稳定，公共安全支出增长3.2%。另外，为偿还债务利息，债务付息支出5833万元，增长1.2%。

三、财政收入支出走势预判

2019年，我县整体经济发展趋势保持平稳，工业经济提质增效，现代农业稳步发展，现代服务业势头良好，金融支持实体经济更加有力，但经济下行压力依然较大，经济税收形势依然严峻，主要表现在以下几个方面：

（一）传统产业（行业）发展缓慢，增长后劲不足。如煤炭、电力、酒、油脂等行业受到销售价格下滑、市场竞争加剧、原材料成本居高不下等多重不利因素影响，税收增长动力不强，重点税源企业仍为煤炭业和房地产业。

（二）房地产行业增收潜力困乏。随着房地产信贷政策的收紧，房地产行业面临严重的资金压力，市场受到压缩，同时房地产市场价格增长空间不大；房价受限，可能导致2019年房地产市场观望情绪加剧，房地产市场很难有大的增长点。

（三）税收优惠政策影响税收减收。明年一系列税收优惠政策的推出，减税、降税力度进一步加大，增值税税率下调、小微企业所得税优惠扩围、个人所得税扣除额度提高及增加6项专项扣除、印花税计税金额下调、土地使用税税额标准下降、货运车辆车船税减半等税收优惠措施，势必影响税收收入。

（四）新增税源较少，不足以弥补减收因素的缺口，税收增长困难。面对煤矿房地产行业平稳、税收优惠政策落实等一系列减税因素，而新增税源除益大针状焦外，其他大的新增税源还没有显现，招商引资的成果还没有充分反映到财政收入上来，税收增长后劲不足。

（五）刚性支出增长明显，收支矛盾更加突出。一是2019年我县机关事业单位人员工资提高幅度较大，增资数额约1.5亿元；二是民生保障支出逐年增加，如居民医疗保险财政补助标准从490元提高到520元，基本公共卫生服务、城乡低保等标准逐年提高，同时新增加了困难家庭精神病人医疗救助和退役士兵接续基本养老保险等民生项目。以上刚性支出共增加了2.5亿元。

综合判断，2019年财政收入继续保持向好态势与财政支出快速增长并存，预算收支安排依然是紧平衡。我们将紧紧抓住上级新的财经政策，创新思路培财源，真抓实干促增长，千方百计惠民生，为促进嘉祥经济社会事业的健康发展提供坚实的财力保障。